Kalkulator podatku Belki

Na rynku jestem od 2011 roku. Przez ten czas przewinęły się kryptowaluty, akcje i metale szlachetne, zmieniały się giełdy, brokerzy i przepisy. Jedno zostało bez zmian: z każdego złotego zysku państwo bierze 19 groszy. Podatek Belki nie ma kwoty wolnej, nie ma progów i nie interesuje go, czy zarobiłeś 50 zł na lokacie, czy 50 tysięcy na krypto.

Problem w tym, że większość ludzi liczy go na oko. Bank reklamuje lokatę na 4%, a Ty w głowie masz 4%. Kupujesz akcje za 10 tysięcy, sprzedajesz za 12 i myślisz, że zarobiłeś 2 tysiące. Dostajesz dywidendę z amerykańskiej spółki i nie wiesz, czemu na koncie jest mniej, niż wychodzi z prostego rachunku. Ten kalkulator pokazuje, ile realnie zostaje Ci w kieszeni po podatku, z uwzględnieniem zasad, o których zwykle się zapomina.

Czym jest podatek Belki

To potoczna nazwa zryczałtowanego podatku od zysków kapitałowych. Wprowadził go w 2002 roku rząd, w którym ministrem finansów był Marek Belka. Na początku stawka wynosiła 20% i dotyczyła głównie odsetek od lokat. W 2004 roku rozszerzono go na zyski giełdowe i jednocześnie obniżono stawkę do 19%. Od tamtej pory stawka się nie zmieniła.

Podatek Belki płacisz między innymi od:

• odsetek z lokat i kont oszczędnościowych,
• zysków ze sprzedaży akcji, ETF-ów, obligacji i jednostek funduszy,
• zysków z instrumentów pochodnych,
• zysków ze sprzedaży kryptowalut,
• dywidend, zarówno z polskich, jak i zagranicznych spółek.

Co liczy kalkulator

Kalkulator ma trzy tryby, bo każdy rodzaj zysku rozlicza się inaczej.

Lokata / konto pokazuje, ile odsetek zabierze podatek i jakie jest realne oprocentowanie netto. Możesz wybrać kapitalizację na koniec okresu albo co miesiąc. Przy miesięcznej podatek pobierany jest przy każdej kapitalizacji, więc procent składany pracuje już na kwocie po podatku.

Sprzedaż liczy podatek do zapłaty w PIT-38 od zysku ze sprzedaży. Osobno dla papierów wartościowych (akcje, ETF, obligacje) i osobno dla kryptowalut, bo to dwa niezależne koszyki z innymi zasadami rozliczania strat.

Dywidenda liczy podatek od dywidendy z polskiej albo zagranicznej spółki. Przy zagranicznej uwzględnia podatek pobrany u źródła, limit wynikający z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania i dopłatę w Polsce.

Jak korzystać z kalkulatora

1. Wybierz na górze rodzaj zysku: lokata, sprzedaż albo dywidenda.
2. W trybie lokaty wpisz kwotę, oprocentowanie roczne brutto i okres w miesiącach, a potem wybierz rodzaj kapitalizacji.
3. W trybie sprzedaży wybierz, czy sprzedajesz papiery wartościowe, czy kryptowaluty. Wpisz przychód ze sprzedaży, koszt zakupu i wszystkie prowizje.
4. Jeśli masz stratę z poprzednich lat (papiery) albo nadwyżkę kosztów z poprzedniego PIT-38 (krypto), wpisz ją w ostatnie pole.
5. W trybie dywidendy wpisz kwotę brutto. Przy spółce zagranicznej podaj, ile procent pobrano za granicą i jaką stawkę przewiduje umowa z danym krajem.
6. Odczytaj wynik: kwotę podatku, kwotę netto i pasek pokazujący, jaka część zysku zostaje Tobie, a jaka idzie do fiskusa.